Bevor sich Selbstständige und Freiberufler zum Abschluss einer Rürup-Rente entscheiden, sollten nachfolgende Aspekte einbezogen werden.

Die Rürup-Rente bringt zwar während ihrer Laufzeit immense Steuervergünstigen, fällt jedoch bei Rentenbeginn der Besteuerung zum Opfer. Ändert sich die jetzige Entwicklung nicht, müssen junge Versicherungsnehmer bei Erreichen des 60. Lebensjahres ihre komplette Rürup-Rente versteuern. Dabei ist fraglich, was letztlich übrig bleibt.

Weiterhin wird bei der Rürup-Rente keine Einmalzahlung vorgenommen, das heißt, mit Erreichen des 60. Lebensjahres erfolgt nunmehr die Auszahlung einer monatlichen Rente. Das mag kein negativer Aspekt sein, große Wünsche lassen sich jedoch damit nicht realisieren. Je nach Rücklagenbildung im Rahmen der Selbstständigkeit besteht zwar noch die Möglichkeit, einen kleinen Kredit aufzunehmen, jedoch ist fraglich, inwiefern dieser im hohen Alter noch gewährt wird. Der Kredit kann dann, je nach Höhe, von der monatlichen Rente zurückgezahlt werden.

Anders als bei der Riester-Rente können die Ansprüche aus der Rürup-Rente weder vererbt, übertragen oder verschenkt werden. Genau genommen heißt das, verstirbt der Versicherungsnehmer vor dem Erreichen des Rentenalters, verfällt jeglicher Anspruch für Angehörige und Hinterbliebene. Um dennoch eine Vorsorge für die Angehörigen gewährleisten zu können, kann die Rürup-Rente zusätzlich mit einer Hinterbliebenenrente belegt werden. Stirbt der Versicherungsnehmer nach Erreichen des Rentenalters, bei bereits begonnener Rentenzahlung, kann dieses auf den Ehepartner übertragen werden, sofern vorab eine derartige Vereinbarung getroffen wurde.

Die aufgezeigten Aspekte sind jedoch kein Grund, gänzlich auf eine Altersvorsorge zu verzichten. Selbstständige, die die Rürup-Rente nicht nutzen möchten, können das Alter auch auf anderem Wege absichern. Fondssparen oder auch Lebensversicherungen haben sich als gute Alternativen bewährt.

Autor: Marcel Klitzsch